Надішліть питання, ніж ми можемо бути Вам корисні, і отримаєте персоналізоване пропозицію прямо зараз!
14 липня 2017 р
Pdf - версія огляду 
Звертаємо вашу увагу, що з 30 червня 2017 року на Британських Віргінських островах заробив централізований електронний реєстр бенефіціарів компаній, зареєстрованих на Британських Віргінських островах (Beneficial Ownership Secure Search System - BOSS, далі «Реєстр»).
На сьогоднішній день інформація про компанії, що міститься в Реєстрі, є закритою і надається тільки за запитом уповноважених правоохоронних органів Великобританії. При цьому передбачається, що інформація за таким запитом надаватиметься протягом 24 годин, а в окремих випадках протягом 1 години.
У Реєстрі розміщена наступна інформація про бенефіціарів:
- Прізвище ім'я по батькові;
- Адреса місця проживання;
- Дата народження;
- Громадянство.
Важливо відзначити, що бенефіціаром вважається фізична особа, яка володіє або контролює, прямо або побічно, 25% (і більше) голосуючих акцій компанії.
У разі ліквідації компанії інформація по бенефіціарам буде зберігатися в Реєстрі протягом 5 років.
ЩО ЦЕ ОЗНАЧАЄ ДЛЯ ВАС
На сьогоднішній день головною метою Реєстру є сприяння владі Великобританії в протидії ухиленню від сплати податків і іншим фінансовим злочинам.
Разом з тим, ми вважаємо, що є певний ризик того, що в майбутньому цей Реєстр стане публічним (наприклад, як це сталося з реєстром бенефіціарів в Англії і Шотландії) або що інформація з Реєстру буде надаватися за запитами інших держав крім Великобританії. Крім того, є певний ризик витоку цієї інформації і розміщення її в мережі інтернет, наприклад, в результаті хакерської атаки.
Більш того, очікується, що в найближчі кілька місяців ФНС Росії може виключити Британські Віргінські острови зі свого списку офшорів. Це означає, що в найближчій перспективі Британські Віргінські острови можуть почати обмінюватися податковою інформацією з ФНС Росії. На даний момент невідомо, яку саме інформацію владу Британських Віргінських островів будуть готові надавати ФНС Росії за її запитом. Однак не можна повністю виключити ситуацію, в якій інформація про бенефіціарів компаній, зареєстрованих на Британських Віргінських островах, також може надаватися за запитом ФНС Росії.
У зв'язку з цим, вважаємо, що всім російським бенефіціарам компаній на БВО більше не слід покладатися на повну конфіденційність даних про володіння такими компаніями.
Всі головні новини